В 1С 3.0 при исправлении ошибки в бухучете и формировании бухгалтерской справки сумма принимается к налоговому учету: верно ли это?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Юлия Радская,  Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.123.26)
• Алёна Киреева, добрый день! Напишите какие проводки делаете
  Если используете 91 счет и затраты в НУ берутся в расходы по НУ, то вы выбрали аналитику "Прочие доходы и расходы", у которой стоит галка "Принимается к налоговому учету", в этом случае, надо или выбрать другую статью или создать новую, у которых не будет проставлено этой галки.
  Далее ответ напишу после того как увижу ваши проводки.
• Ольга ЕС, да Вы правы, стоит статья внереализационные расходы, принимаемые к налоговому учету. Проводка Д91К60, возможно создать новую статью например прочие расходы , не принимаемые к учету?
• Алёна Киреева, посмотрите, если у вас нет такой не принимаемой для НУ, то конечно создавайте!
• Ольга ЕС, спасибо,  а  если я исправляю ранее неправильно примененный счет, нужно было 76, а указали 62, и я делаю проводку Д62К76 и  сумма исправления попадает также в НУ, вручную убирать?
• Алёна Киреева, тут следует вспомнить какие затраты на каких счетах влияют на расчет налога на прибыль. Только те счета, которые связаны с доходами и расходами, а 60 и 76 счета это счет расчетов с контрагентами и никоим образом не участвуют в расчете налога на прибыль, поэтому по ним суммы НУ из операции удалять не надо, по таким счетам суммы в НУ проставляются с целью сближения бухгалтерского и налогового планов счетов, чтобы не плодить не нужных разниц и не вводить бухгалтеров в заблуждение